吴忠市红寺堡区四届人大

六 次 会 议 文 件（九）

关于吴忠市红寺堡区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

——2026年1月12日在红寺堡区第四届人民代表大会第六次会议上

红寺堡区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告《吴忠市红寺堡区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）》，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出宝贵意见及建议。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，是“十四五”规划的收官之年，也是进一步全面深化改革的关键之年，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，围绕全区经济社会发展目标，聚焦零基预算改革，加强财政资源统筹，持续防范化解风险，强化重大战略任务和基本民生财力保障，财政运行总体平稳。

（一）收支预算执行情况

1.一般公共预算。2025年，红寺堡区本级一般公共预算收入完成57115万元，增长64.55%，其中，税收收入完成51025万

元；非税收入完成6090万元。加上上级补助收入、上年结转资金、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金等472905万元，收入总来源为530020万元。一般公共预算支出完成372507万元，增长2.04%。加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金等47824万元，支出总计420331万元。收支相抵后，年终结余结转109689万元。

2.政府性基金预算。2025年，红寺堡区本级政府性基金预算收入完成68644万元，加上上级补助收入、上年结转资金、债务转贷收入等108618万元，收入总来源为177262万元。政府性基金预算支出完成112997万元，加上债务还本支出3712万元，支出总计116709万元。收支相抵后，年终结余结转60553万元。

3.社会保险基金预算。2025年，社会保险基金收入完成41138万元，其中，本级统筹社会保险基金收入22130万元，为年度预算的107.77%；省级统筹社会保险基金收入19008万元。社会保险基金支出完成30351万元，其中，本级统筹社会保险基金支出11343万元，为年度预算的113.79%；省级统筹社会保险基金支出19008万元。当期收支结余10787万元，年末滚存结余85816万元。

4.国有资本经营无预算执行情况。

（二）地方政府债务情况

2025年，自治区财政厅核定我区政府债务限额为439198万元，限额内政府债务余额为429822万元，其中，一般债务余额289935万元，专项债务余额139887万元，政府债务余额严格控制在政府债务限额内，风险总体可控。2025年债务转贷收入93671万元，其中，新增一般债券25080万元、专项债券48991万元、再融资债券19600万元。

（三）落实红寺堡区人大预算决议和财政重点工作情况

1.深挖潜力拓财源，持续夯实财政收入根基。紧盯全年收入目标，优化财政支出结构，高效统筹收支平衡。统筹调度抓收入。实施财源建设工程提升行动，建立部门协调联动机制，聚焦增值税、企业所得税等主体税种，加强新能源和房地产等重点行业、重点企业税源动态监控，确保税收收入应收尽收。严格执行非税收入清单制度，规范目录内非税收入征缴管理，确保各类非税收入应缴尽缴，全年一般公共预算收入增长64%以上。紧盯新能源建设项目和城市更新改造进程，确保土地租赁和出让收入及时入库，全年政府性基金收入完成6.86亿元。抢抓机遇强争取。紧盯“两债一资金”及行业专项资金投向，加强项目储备和申报衔接。全年累计争取各类转移支付资金35.55亿元，增长14%，其中，财力性转移支付资金10.5亿元，增长18.38%；争取各类债券资金7.41亿元，助力民生等重点领域基础设施建设。统筹资源促发展。持续落实政府过紧日子要求，加强部门存量资金盘活力度，全年盘活资金0.38亿元；统筹各类资金1.5亿元，支持医疗卫生、教育、养老等重点民生项目建设，推动财政资金更好发挥效益。

2.尽心竭力惠民生，全力支持社会事业发展。坚持财力优先向民生倾斜，民生支出30.02亿元，占一般公共预算支出的 80.6%，保障精准有力。就业优先战略落实落细。筹措资金2.1亿元，落实转移就业16条措施和城乡居民收入提升行动，支持开发“红寺堡e就业”小程序，打造劳动力就业服务中心，实现城乡劳动力转移就业6.1万人。发放创业担保贷款2.6亿元，全民创业带动就业1897人。教育高质量发展提质增效。筹措资金7.05亿元，实施红寺堡中学弘德校区、第九幼儿园等办学条件提升项目17个、教育数字化教学能力提升项目3个，落实城乡义务教育补助经费机制，持续优化教育资源科学布局。医疗卫生事业健康发展。筹措资金2.38亿元，实施人民医院附属用房及室外工程提升改造、大河乡卫生院综合楼、医养结合服务中心及托育服务中心等重点项目建设，完善医疗卫生服务基础设施，支持全面推进医保报销“一站式”费用结算服务。投入资金485万元，发放城乡居民医保参保奖补资金，参保率达99.61%。社会保障工作有力有效。筹措资金4.43亿元，聚焦“一老一小”、“一困一残”，优化养老服务供给，落实经济困难老年人“两项补贴”政策，足额配套高龄津贴，按时发放百岁老年人长寿保健费，推进困境儿童关爱服务试点项目实施。聚焦困难群体，设立600万元政府兜底基金，落实社会救助兜底保障政策。

3.集中财力保重点，扎实推进重大项目落地。统筹财力安排，有效保障重大战略资金需求。加大政府投资项目资金争取。充分发挥地方政府债券资金作用，争取一般债券2.51亿元，支持红寺堡中学弘德校区及农村公路改造等项目开工建设；争取专项债券4.9亿元，支持城市危旧房改造、红寺堡区产业园区储能电站等6个重点项目落地；争取超长期特别国债资金1.41亿元，用于生态修复及燃气管网更新改造等重点领域；争取中央及自治区预算内投资0.84亿元，用于再生水节约利用、文化体育等重点民生项目，夯实基本公共服务保障能力。助力消费市场持续回暖。筹措资金0.45亿元，落实每套补贴3万元的购房补贴政策，新增商品房销售14.6万平方米，促进房地产市场企稳回升。发放各类消费券0.12亿元，开展“冬游红寺堡区 健走新生活”等系列农文旅促消费活动，带动消费市场回升向好。用好用足“两新”政策，投入资金237万元，用于提振汽车、家电等大宗商品消费，激发市场活力。加快推进乡村全面振兴。筹措资金12.78亿元，用于产业发展资金比重达到65%以上，新改建高标准农田8.03万亩，落实产业补助政策，健全农民收益保障机制，推进农村道路、污水管网等基础设施建设，实施日光温室及现代设施农业建设项目，打造朝阳村、水套村等宜居宜业和美乡村5个，助力乡村全面振兴。推进生态文明建设提质。筹措资金1.97亿元，支持南部生态保护修复与水土流失综合治理、历史遗留废弃矿山生态修复和“三北”工程林草湿荒一体化保护修复项目建设，推进大气、水、土壤等环境污染防治，加大农村环境整治、冬季清洁取暖等领域投入力度，持续改善生态环境质量。统筹推进新型城镇化建设。筹措资金1.75亿元，实施绿地海绵化改造、城区照明升级、公共安全综合能力提升及兴盛片区城市更新改造等项目，稳步提升城市化建设质量与内涵。

4.多措并举提质效，全面提升财政管理水平。坚持问题导向、目标导向，在创新财政管理、提高资金质效上持续用力，提升财政管理效能。深化零基预算改革。落实全口径预算管理，制定《红寺堡区零基预算改革实施方案》，梳理清退不合理存量支出政策，建立基本支出预算定额定员标准，分类编制项目清单、动态管理预算项目库，健全支出项目排序机制，提升预算编制的科学性。深化国库管理改革。全面推行国库集中支付全覆盖，扎实开展国库基础管理专项整治工作，健全决算审核机制，加强预算执行数据分析利用，不断提升预算执行监控水平。2025年财政总决算、部门决算及预算执行分析工作在全区考评中荣获一等奖。提高绩效管理水平。持续推动部门项目支出绩效评价全覆盖，注重绩效评价结果落地见效，制定《红寺堡区本级预算绩效管理结果应用办法》，明确结果与预算安排的刚性挂钩机制。2025年开展财政重点项目绩效评价76个，涉及资金18.9亿元，评价结果作为2026年预算安排的重要参考依据。2025年社保基金绩效评价工作获得自治区一等奖。全面深化国企改革。整合重组区属国有企业，形成功能定位更加清晰、资本布局更加优化的“1+N”产业集团发展新模式。通过公开招聘、竞聘配备管理人员13名，逐步完善国企管理体系。健全薪酬及业绩考核机制，持续提升经理层成员任期制和契约化管理，推动企业提质增效。加强政府采购管理。全年政府采购预算金额3.28亿元，实际采购金额2.58亿元，节约率为21%。开展政府采购领域系统整治和四类违法违规行为专项整治，强化线索核查处置。加大中小企业预留比例，提高中小企业在政府采购中的份额，预留采购预算金额1.7亿元，预留比例达94%。盘活存量闲置资产。将行政事业单位闲置资产纳入财政一体化资产调剂共享平台管理，全年盘活资产价值356万元。投入资金0.73亿元，盘活三宗园区闲置厂房等资产4.9万平方米，优化园区国有资产配置，推动招商引资提质增效。2025年行政事业性国有资产报告编报工作获得自治区通报表扬。

5.未雨绸缪防风险，坚决筑牢财政安全防线。始终将防范化解重大风险摆在突出位置，增强忧患意识，树牢底线思维，确保财政运行行稳致远。兜牢基层“三保”底线。聚焦“保基本民生、保工资、保运转”核心任务，坚决守住不发生系统性风险。全年“三保”及其他刚性支出需求17.38亿元，支出16.96亿元，为年度预算的97.58%，位居山区九县第二名，“三保”支出及时足额保障到位。强化债务风险管控。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，按时偿还到期本息4.77亿元，杜绝逾期风险。落实企业账款化解主体责任，多渠道筹措资金，超额完成年度清欠任务。严格项目审核和债券资金使用监管，坚决遏制隐性债务增量。建立常态化债务风险预测预警机制，守住债务风险底线。2025年红寺堡区化债工作获得自治区工信厅通报表扬。防范化解金融风险。加强非法集资宣传教育，扎实开展防范非法集资扫楼清街专项排查行动，稳妥处置非法集资案件，有序化解非法集资风险。加大财会监督力度。推进乡村振兴资金使用监管专项整治和代理记账行业违法违规行为专项整治工作。强化财政政策执行监督，对32家预算单位内控制度、学生营养膳食、养老服务等资金开展专项检查，确保财政资金规范高效使用。2025年红寺堡区行政事业单位内控报告审核获得全区第二名。

各位代表，今年以来，在区委的坚强领导下，在人大、政协的监督、指导和支持关心下，我区财政工作取得了一定成绩，同时我们也清醒地认识到财政运行和管理中仍面临一些挑战：一是财政收入持续稳定增长的基础尚不牢固，过度依赖传统产业和一次性收入，新兴财源培育有待加强；二是财政收支矛盾依然突出，刚性支出需求增长较快，预算平衡压力持续加大；三是部分专项资金使用效益有待进一步提高，预算绩效管理的广度和深度需进一步拓展；四是政府债务还本付息压力加大，防范化解风险的任务依然艰巨。我们高度重视这些问题，将积极采取措施，认真加以解决。

二、2026年预算草案

（一）预算编制指导思想及原则

2026年全区预算编制工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大和二十届历次全会精神，坚决贯彻中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，深化零基预算改革，加强财政资源和预算统筹，推动区域经济高质量发展。

2026年预算编制的基本原则：一是强化统筹，确保收支平衡。加强全口径预算管理，深化零基预算改革，统筹各类资金资源，实现收支动态平衡。二是有保有压，体现轻重缓急。坚持党政机关习惯过紧日子要求，围绕区委、区政府重大决策部署，优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。三是注重绩效，提高管理水平。深化预算管理改革，全面实施财政绩效管理，提高资金使用效益。四是守住底线，防控风险隐患。统筹发展和安全、当前和长远，加强财政运行监测分析，防范化解债务风险。

基于上述指导思想、预算编制基本原则，结合全区经济社会发展情况，2026年全区财政预算草案作如下安排：

（二）财政预算预期情况

1.一般公共预算。预计2026年本级一般公共预算收入安排47000万元，同口径增长6.8%，自治区下达转移支付资金182741万元，债务转贷收入24700万元，动用预算稳定调节基金20000万元，上年结转109689万元，全区一般公共预算全口径收入为384130万元。按照收支平衡原则，2026年一般公共预算全口径支出相应安排384130万元。

2.政府性基金预算。预计2026年全区政府性基金预算收入为60000万元，自治区下达转移支付资金2412万元，债务转贷收入1000万元，上年结转60553万元，全区政府性基金预算全口径收入为123965万元。按照以收定支原则，相应安排政府性基金预算全口径支出123965万元。

3.社会保险基金预算。2026年，全区社会保险基金预算收入43231万元，其中，本级统筹社会保险基金收入23457万元，增长11%；省级统筹社会保险基金收入19773万元。社会保险基金支出32521万元，其中，本级统筹社会保险基金支出12748万元，增长15%；省级统筹社会保险基金支出32521万元。当期收支结余10709万元，年末滚存结余96525万元。

4.国有资本经营无预算。

（三）2026年财政预算保障重点

1.兜牢兜实“三保”底线，全力保障财政平稳运行

保工资支出9.9亿元。主要用于在职机关事业单位干部工资性支出、“五险一金”和各类津贴补贴，以及社区、村干部、村监会成员、退役军人、政府聘用等人员工资性支出。

保运转支出0.4亿元。主要用于保障各单位基本运转，包括各部门（单位）公用经费、办公用房取暖及公车运行费用。

保基本民生支出4.5亿元，主要用于医疗、卫健、教育、养老等领域社会保障支出。

2.统筹保障重点支出，稳步夯实经济发展根基

积极扩大有效投资。安排资金3.08亿元，支持特色农村公路建设、城区道路改造、老旧小区人居环境整治、移民博物馆提升改造等重点项目。安排项目前期费0.11亿元，支持谋划、储备一批大项目、好项目，争取更多转移支付资金。加强2025年政府专项债券和超长期特别国债结余结转资金管理，加快项目建设进度，确保尽早形成实物工作量。

激发乡村发展活力。统筹衔接资金4.03亿元，扶持枸杞、黄花菜、酿酒葡萄等特色优势产业发展，落实养殖业发展补助政策，稳步扩大优质肉牛、滩羊养殖规模，完善农村基础设施建设，改善农村人居环境。落实农业保险配套资金0.1亿元，增强农业抗风险能力。安排资金530万元，开展第二轮土地承包试点项目。

推动新型城镇化建设。安排资金1.5亿元，支持朝阳、兴盛等片区城市更新改造安置补偿。安排资金173万元，完善城市公共交通发展保障机制。安排资金0.6亿元，支持城镇污水处理、大墩坑片区环境治理及城市禁煤区集中供暖等项目，提升城镇宜居品质。

持续挖掘消费潜力。安排各类促消费资金0.2亿元，支持房地产商品房销售、保障系列农文旅融合等活动经费需求。用足用好国家消费品以旧换新等补贴政策，带动消费市场活跃升级。

筑牢生态安全屏障。安排资金0.41亿元，保障城区绿化、林木管护等项目。统筹用好污染防治生态修复专项资金0.87亿元，实施“三北”工程林草湿荒一体化保护修复、南部生态修复和历史遗留废弃矿山治理项目，提升区域生态环境质量。

防范化解财政风险。加强政府债务风险预警和监测，不折不扣落实化债方案，安排资金5.87亿元，偿还政府债务到期本息、暂付款化解等。

（四）扎实做好2026年重点工作

1.锚定目标，着力在“财源建设”上培育新动能。持之以恒争取上级支持。抢抓上级战略部署和政策支持机遇，积极争取化解企业账款专项债券额度，切实缓解清欠企业账款压力；紧盯2026年“两债一资金”投向，聚焦生态保护治理、特色产业升级、基础设施补短板等重点领域，加强部门协同合作，提前储备谋划项目，以高质量项目争取更多专项转移支付资金。久久为功实施财源建设。用好财源建设工程联席会议机制和重点税源企业联系服务机制，围绕全年收入目标任务，聚焦“稳存量、优增量、育新量”核心路径，通过强化现有税源征管，守牢财源基本盘，紧盯契税、耕地占用税等地方税种挖掘增量，依托中泰、隆基等新能源产业延链补链培育增量，确保一般公共预算收入有序均衡入库。紧盯土地挂牌出让进度和光伏土地租赁收入，确保政府性基金收入及时足额入库，切实增强政府财力支撑。聚力攻坚整合财政资源。加大对国有资产资源统筹管理，促进国有资产资源保值增值，完善部门结转结余资金收回使用机制，积极盘活存量资金，加大本级财政收入、上级补助资金、政府债券等各类资金统筹力度，全面提升财政保障能力。

2.深化改革，着力在“管理增效”上实现新突破。全面推进零基预算改革。彻底打破支出基数依赖和固化格局，推进支出标准体系建设。实施项目库滚动管理，按照轻重缓急原则进行排序，提升预算安排精准性。深入推动预算绩效管理，对重大政策和项目开展事前绩效评估，并将评估结果作为预算安排的重要参考。持续深化国资国企改革。将文旅、新能源、低空空域、名优特产品牌等优质资产资源注入国有企业。引导国有企业参与市政、交通、新能源等重点领域项目建设，创新经营模式。完善劳动、人事、分配三项制度改革和绩效考核体系，激发国有企业内生动力，助推国企提质增效。

3.统筹兼顾，着力在“风险防控”上筑牢新防线。坚守债务风险底线。落实化债主体责任，统筹各类资产资金资源，确保及时足额偿还到期债券本息，全力完成年度化债目标任务。加强政府投资项目财政可承受能力评估，坚决遏制新增隐性债务，稳步化解地方债务风险。兜稳“三保”风险底线。始终把“三保”摆在财政工作的最优先位置，完善“三保”清单制度，健全预算审核机制，强化“三保”预算执行、库款流量监测，确保刚性支出及时足额兑付，“三保”风险早防早化。有效防范金融风险。完善部门联动机制，持续深化重点领域风险排查，防范非法集资和非法放贷等违法金融活动行为，切实维护辖区金融秩序和群众合法权益。严肃财经纪律底线。加强与巡察、审计等部门间的信息互通和协调联动，构建全方位、多层次、立体化财会监督格局，强化对预算执行、惠民惠农补贴、社保基金、债务管理等重点领

域监督，筑牢财政资金安全运行防线。

名 词 解 释

一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。

税收收入：指政府为履行其职能，凭借政治权力，按照特定标准，强制、无偿地取得公共收入的一种形式。包括：增值税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、耕地占用税等税收收入。

非税收入：指一般公共预算收入中除税收以外的其他各项收入，包括：专项收入（包括教育费附加收入、残疾人就业保障金收入、广告收入等）、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资产有偿使用收入、其他收入等。

一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

“三保”支出：指保障基本民生、工资发放和机构运转。

预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

政府债务：指各级政府机关、事业单位或其他组织，以政府的名义向国内外或境内外承借或担保的，负有直接或间接偿还责任的债务。

政府债务限额：指由省级以上人民政府根据宏观经济形势等因素确定，并报同级人民代表大会批准核定的地方政府债务余额规模上限。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。

“两重”“两新”：是国家为扩大内需、推动高质量发展实施的重要举措。“两重”指国家重大战略实施和重点领域安全能力建设。“两新”指推动新一轮大规模设备更新和消费品以旧换新。

“两债一资金”：通常指地方政府专项债、超长期特别国债和中央预算内资金，是我国财政政策中用于支持重大项目建设和经济社会发展的三类重要资金工具。

预算绩效管理：指一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法进行客观、公正的评价，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

零基预算：指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

财政存量资金：指财政部门管理的闲置、沉淀资金，主要包括结余资金和结转资金。