目录

    第一部分  部门概况

    一、部门职责

    二、机构设置

    第二部分  2018年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    第三部分  2018年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    九、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况说明

    （二）政府采购情况说明

    （三）国有资产占有使用情况说明

    （四）预算绩效管理工作开展情况说明

    第四部分  名词解释

    第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1.贯彻执行有关法律、法规、规章和方针政策；拟订审计工作发展规划、年度审计计划、专业领域审计工作规划并组织实施。

2.负责对区财政收支和审计监督范围内的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

3.向区人民政府和吴忠市审计机关提交年度区级财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计发现问题的整改落实报告；向区人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。

4.负责对区本级预算执行情况和其他财政收支进行审计监督；负责对乡（镇）人民政府、区属各部门（各单位）预算执行情况和决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对部门所属事业单位财务收支情况进行审计监督。

5.负责政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算审计；负责区属国有及国有资本占控股地位或主导地位的企业的资产、负债和损益审计。

6.负责由区政府部门管理的和其他受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况审计。

7.负责对红寺堡区管理的党政主要负责人、事业单位负责人和属于审计监督对象的其他单位主要负责人，依法实施经济责任审计。

8.负责组织实施财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

9.监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；负责办理审计行政复议、行政诉讼和区人民政府裁决中的有关事项。

10.指导、监督内部审计、社会审计工作。

11.承办红寺堡区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

红寺堡区审计局为红寺堡区一级预算行政单位，行政编制人数6人，实有人数17人。

红寺堡区审计局内设6个股室分别为：办公室、经济责任审计室、财政金融审计室、行政农业审计室、经贸投资审计室、法规审核室。

按照部门决算编报要求，纳入吴忠市红寺堡区审计局2018年度部门决算编报范围的单位共1个。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表。

第三部分 2018年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2018年度收入总计3367720.19元，支出总计  3268151.63 元。与2017年相比，收入减少1548540.25元，支出减少了2947747.34元，收入下降45.98%，支出下降  90.20 %。主要原因是收入审计事务费用用以支付以前年度欠款。

  二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 3367720.19元，其中：财政拨款收入 3316195.38 元，占98.47 %；上级补助收入0 元，占0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入0 元，占 0 %；附属单位上缴收入0元，占0 %；其他收入51524.81元，占1.53 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计3268151.63 元，其中：基本支出   792270.454元，占 24.24 %；项目支出2475881.18 元，占  75.76 %；上缴上级支出 0元，占0%；经营支出 0元，占  0 %；对附属单位补助支出0元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 3316195.38元，支出总计  3216195.38 元。与上年相比，财政拨款收入减少     1461193.14元，下降 44.06%，财政拨款支出减少  1620955.23元，下降50.40%，主要原因是项目减少。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3216195.38 元，占本年支出合计的98.41%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1620955.23 元，下降50.40 %，主要原因是项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 3216195.38  元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明如下：一般公共服务（类）支出2972020.15元，占92.41 %；社会保障和就业（类）支出 150758.02元，占4.69 %；医疗卫生与计划生育（类）支出 22887.57元，占0.71 %；住房保障（类）支出 70529.64 元，占2.19%。  

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  4402387.73元，支出决算为3216195.38元，完成年初预算的73.06%，其中：1.一般公共服务（类）支出2972020.15；2.社会保障和就业（类）支出 150758.02元；3.医疗卫生与计划生育（类）支出 22887.57元；4.住房保障（类）支出 70529.64 元。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 740314.20 元，其中：人员经费697434.20 元，公用经费 42880.00 元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出 697434.20 元，较年初预算数增加145366.47元，增长 20.84 %；较上年决算数增加 235276.26元，增长 33.73%。

2.商品和服务支出 42880.00 元，较年初预算数减少 8084元，下降18.75%；较上年决算数减少 198211.00元，下降46.22%。

3.对个人和家庭的补助 0元，较年初预算数增加（减少）  0 元，增长（下降）0 %，主要原因是无；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0 %。

4.其他资本性支出65778元；较上年决算数增加 62278 元，增长94.68%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为35000元，支出决算为 5698元，完成年初预算的  16.28 %。与上年相比，减少8319元，下降145 %，决算数小于年初预算数的主要原因是2018年严格遵照中央和自治区八项规定。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 0 %；公务接待费支出占16.28%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数 0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。公务用车购置费支出为   元，公务用车运行维护费支出 0 元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费。  年初预算为35000元，支出决算为5698  元，完成年初预算的16.28 %；比上年减少8319元，下降145%。国内接待费支出5698元，主要用于审计接待费。全年国内公务接待批次15个，国内公务接待人次143人，国（境）外公务接待批次 0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0 元，本年收入 0 元，本年支出 0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降）0 %。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为50320元，支出决算为 42880元，完成年初预算的 85.21 %；比上年减少 19821.1元，下降46.22 %。决算数小于预算数的主要原因是本年度业务工作量减少。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0 元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元。完成年初预算的0%，政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%，政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0 辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。 其中，全部为一级项目，共涉及资金2475881.18元，占一般公共预算项目支出总额的65.15%。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。我单位今年在部门决算中增加项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，我局对部分社会关注度高、影响力大、事关民生方面的重大项目进行绩效评价。自评得分为100分。发现的主要问题：资金使用效率低。下一步改进措施：提高资金使用效率，规范资金使用效益。

第四部分  名词解释

1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动社会经济发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支运算。

2.政府购买服务：是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

3.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得政府性基金收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

第五部分   附件

    1.《收入支出决算批复表》（财决01表）

    2.《收入决算批复表》（财决03表）

    3.《支出决算批复表》（财决04表）

    4.《财政拨款收入支出决算总表批复表》（财决01-1）

    5.《一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表》（财决07表）

    6.《一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表》（财决08-1）

    7.《政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表》（财决09表）

    8.《一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表》（05表）